Evaluating the effectiveness of basel iii implementation in credit risk management at Sai Gon Thuong Tin commercial joint stock bank (SACOMBANK)
Article Sidebar
Main Article Content
Abstract
In the context that Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank (Sacombank) is gradually completing its ten-year restructuring plan and moving towards risk standardization under Basel III, this study aims to assess the impact of Basel III standards on credit risk management at Sacombank from 2013 to 2024. The research analyzes the theoretical framework of credit risk and the principles of Basel III. The author uses the ARDL regression method to measure the impact of key Basel III factors such as capital adequacy ratio (CAR), profitability ratio (ROAA) and macroeconomic factors on the non-performing loan ratio (NPL) at Sacombank. The findings indicate that Sacombank has made significant progress in controlling credit risk under Basel III. Both CAR and ROAA have a substantial impact on NPLs. The study goes beyond univariate analysis by clarifying the interrelationships among the factors and their influence on credit risk. This study proposes a set of solutions enabling Sacombank to flexibly implement Basel III, thereby enhancing its risk response capacity and promoting the standardization of credit operations in line with international best practices.
Article Details
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
References
[1] Bích, N. N. (2024). Impacts of Digital Transformation and Basel III Implementation on the Credit Risk Level of Vietnamese Commercial Banks. International Journal of Financial Studies, 12(91). https://doi.org/10.3390/ijfs12030091
[2] Dhawan, D. (2024). Global Banking Regulations and Performance: A Study of Basel III Implementation in Developing and Develop. International Journal of Scientific Research in Engineering and Management (IJSREM), 08(11). https://doi.org/10.55041/IJSREM20436
[3] Dũng, N. T. (2018). Does a Higher Level of Capital Ensure Lower Risk for a Bank? Evidence from the Vietnamese Banking System. Malaysian Journal of Economic Studies, 55, 245–265. https://doi.org/10.22452/MJES.vol55no2.4
[4] Đặng, T. T. H. (2020). Khẩu vị rủi ro cho các ngân hàng thương mại Việt Nam: Từ lý thuyết đến thực tế. Tạp chí Khoa Học & Đào Tạo Ngân Hàng, 212 & 213, 95–105.
[5] Đặng, T. T. H., & Vũ, T. K. O. (2024). Rủi ro tập trung tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam: Thực trạng và giải pháp. Tạp chí Thị trường Tài chính Tiền tệ. https://byvn.net/nFXU
[6] Fidrmuc, J., & Lind, R. (2020). Macroeconomic impact of Basel III: Evidence from a meta-analysis. Journal of Banking and Finance, 112. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2017.04.008
[7] Hiền, N. T. (2020). Impact of Bank Capital Adequacy on Bank Profitability under Basel II Accord: Evidence from Vietnam. Journal of Economic Development, 45(1).
[8] Krishan, B., & Kavita, J. (2019). Preparedness level of Indian public sector banks for implementation of Basel III: An empirical investigation. Managerial Finance, 45(2), 172-189. https://doi.org/10.1108/MF-11-2017-0466
[9] Lê, H. P., & Đặng, T. B. V. (2015). Kiểm chứng bằng mô hình ARDL tác động của các nhân tố vĩ mô đến chỉ số chứng khoán Việt Nam. Nghiên cứu & trao đổi, 20, 61–66.
[10] Long, P. H. (2020). The Impact of BASEL Accords on the Management of Vietnamese Commercial Banks. Journal of Risk Financial Management, 13(228). https://doi.org/10.3390/jrfm13100228
[11] Moosa, I. A. (2012). Basel III as a regulatory response to the global financial crisis. Business and Economic Research, 10, 31-44.
[12] Nasrullah, M., Hong, S.-K., Lee, S., Kim, B.-K., & Park, C.-W. (2021). Autoregressive distributed lag (ARDL) approach to study the impact of climate change and other factors on rice production in South Korea. Journal of Water & Climate Change, 12(12), 2256–2270. https://doi.org/10.2166/wcc.2021.320
[13] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. (2016). Thông tư 41/2016/TT-NHNN Quy định tỷ lệ an toàn vốn với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
[14] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. (2019). Thông tư 22/2019/TT-NHNN Quy định các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
[15] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. (2021). Thông tư số 11/2021/TT-NHNN Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
[16] Nguyễn, T. K. N., Phạm, T. T. H., & Nguyễn, T. T. Q. (2017). Một số vấn đề về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Tạp chí Tài chính. https://byvn.net/Pcr0
[17] Sacombank. (2013–2024a). Báo cáo công bố thông tin về tỷ lệ an toàn vốn hàng quý.
[18] Sacombank. (2013–2024b). Báo cáo giải trình kết quả kinh doanh quý.
[19] Sacombank. (2013–2024c). Báo cáo tài chính hợp nhất theo quý.
[20] Sacombank. (2013–2024d). Báo cáo thường niên.
[21] Sương, B. T. T. (2024). Báo cáo nội bộ về rủi ro thị trường của ngân hàng thương mại trong ngày phải có các nội dung nào?. Thư Viện Pháp Luật. https://byvn.net/aN8i
[22] Vân, P. N. (2021). Yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại. Tạp chí Tài chính, kỳ 1 tháng 6.